客戶所在的國家都被美國或歐盟經濟制裁了，貨款該怎麽收？

　客戶所在的國家貨币貶值、通貨膨脹嚴重，貨物(wù)拒收怎麽辦？

美國對外(wài)制裁不斷升級，國際經濟局勢緊張，企業出口面臨的貿易風險和商(shāng)業風險呈上升趨勢……除了層出不窮的“制裁威脅”，還有多國貨币貶值、通貨膨脹嚴重，請出口企業與外(wài)貿人注意外(wài)彙、貨物(wù)拒收等風險。

客戶所在的國家都被美國或歐盟經濟制裁了，因此彙款上有困難。給大(dà)家提個醒：與俄羅斯、伊朗和土耳其、巴基斯坦等客戶做生(shēng)意時，請務必提前核查确保收彙渠道暢通！

★ 風險預警之土耳其 ★

土耳其地緣風險增加，制造業持續低迷，通貨膨脹水平與失業率雙雙高企，經濟陷入衰退。

美國制裁風險--據俄羅斯衛星新聞通訊社7月14日報道，土耳其國防部稱，第七架搭載新一(yī)批S-400防空導彈系統組件的俄羅斯飛機已經于周日抵達土耳其。

此前，美國國防部副部長表示，若土耳其獲得俄防空導彈系統，美國國會可能就此讨論對土耳其進行制裁，土耳其地緣政治風險增加。

經濟下(xià)行、貨币貶值--土耳其央行數據顯示，2018年第四季度土耳其經濟下(xià)降2.4%，2019年第一(yī)季度下(xià)降2.6%，據預測，第二季度GDP也将下(xià)降2%。

4月，土耳其出口總額爲144.80億美元，同比增長4.57%；進口總額爲174.62億美元，同比下(xià)降15.05%；貿易逆差爲29.82億美元。全球貿易摩擦及潛在的美國制裁，将對土耳其未來的貿易産生(shēng)負面影響。

7月6日，土耳其總統撤換了土耳其央行行長職務。此舉引發投資(zī)者對央行獨立性的擔憂。8日，裏拉兌美元一(yī)度大(dà)跌3%，貶值至6月底以來的最低水平。

近年來，土耳其貨币對内貶值，通貨膨脹水平一(yī)路上揚，遠超其5%的通脹控制目标，2018年10月達到高峰值25.24%。在土耳其央行将關鍵利率上調至24.0%後，通脹水平緩慢(màn)下(xià)降，2019年5月CPI同比爲18.71%，但仍然處于高水平。通貨膨脹率仍将超過17%，遠高于2018年初的10.3%。

溫馨提示

請出口商(shāng)注意，進口國的貨币大(dà)幅、迅速貶值将造成當地進口商(shāng)的成本上升，所以部分(fēn)土耳其商(shāng)人會選擇暫停貿易，甚至暫停尾款支付。土耳其買家拒收貨物(wù)及拖欠貨款案件頻(pín)發，國别風險顯著攀升。

★ 風險預警之巴基斯坦 ★

通脹率創5年來新高--巴基斯坦統計局日前發布數據顯示，2018—2019财年，其經濟增速預計爲3.29%，低于預期目标6.2%，亦創下(xià)近9年來的新低。其平均通貨膨脹率達7.34%，創下(xià)過去(qù)5年新高。該通脹率高于政府制定的6%目标，更遠高于同期3.3%的經濟增速。

巴政府指出，電力、燃氣價格上漲，投入成本增加以及彙率波動是導緻通脹率高企的主要原因。針對當前形勢，巴政府将2019—2020财年的通脹率目标大(dà)幅上調至11%至13%區間。

★ 風險預警之伊朗 ★

伊朗和美國目前的緊張關系大(dà)家有目共睹，大(dà)有一(yī)觸即發之勢。美國更是對伊朗實施有史以來最嚴厲的制裁。伊朗經濟下(xià)行，船公司由于擔心制裁有牽連紛紛避而遠之，結算通道被關閉，可謂傷痕累累。

伊朗國内的經濟和營商(shāng)環境持續惡化。由于美國已瞄準與伊朗做生(shēng)意的更多公司和金融機構，所以銀行、保險、船運公司和貿易商(shāng)等将面臨更大(dà)風險。

高通貨膨脹率--據伊朗統計中(zhōng)心最新報告顯示，與去(qù)年5月同期相比伊朗通貨膨脹率達34.2%，伊朗政府還提高了進出口企業出售外(wài)彙（給伊朗政府）的比例，5月份剛将外(wài)彙出售比例提高到60%，去(qù)年11月份已将該比例提高到50%，此前出售比例更低。被全面圍堵的伊朗政府即使竭澤而漁也要補上外(wài)彙的窟窿，可見伊朗國内經濟狀況多麽糟糕，伊朗貨币更是一(yī)落千丈。特别是這個月，據伊朗統計數據顯示，本月伊朗家庭支出比去(qù)年同期同樣商(shāng)品花費(fèi)多支出了52.1%，很顯然民間實際的通脹率比官方通報的數據要嚴重的多。

★風險預警之俄羅斯 ★

對于俄羅斯來說，來自美國、歐盟的制裁從2014年中(zhōng)開(kāi)始基本上就是“家常便飯”了，一(yī)輪接着一(yī)輪。最近，歐盟打算繼續延長對俄羅斯的制裁。

6月20日，歐盟表示：同意延長對俄羅斯的經濟限制半年至明年1月底。同日，俄羅斯方面表示，近幾年的限制受到巨大(dà)損失的可并不是俄羅斯。俄羅斯稱，據估算，俄羅斯損失約500億美元，而美國損失170億美元，歐盟損失2400億美元。

★風險預警之叙利亞 ★

16個自然人和實體(tǐ)被列入制裁名單--5月9日，白(bái)宮發布聲明稱，美國總統特朗普決定将對叙利亞的單方面制裁制度再延長一(yī)年，即美國在2004年至2012年對大(dà)馬士革采取的一(yī)系列各種限制措施将繼續有效。這些限制措施包括凍結叙利亞一(yī)些個人和法人實體(tǐ)在美國的資(zī)産，并禁止向叙利亞出口某些類别的美國商(shāng)品和服務。

6月11日，美國OFAC決定将叙利亞的16個自然人和實體(tǐ)列入SDN清單，理由是他們向叙利亞總統巴沙爾和/或叙利亞政府提供了實質性的支持。

被制裁高風險的國家如何規避風險交易

有人會問說，明明是美國制裁的，跟中(zhōng)國銀行有什麽關系？爲什麽中(zhōng)國的銀行接收不了彙過來的美金？因爲國際貿易的問題不僅要遵從我(wǒ)國的相關法律，同時也要考慮到國際慣例。銀行對高風險地區的款項往來确實很敏感，因爲若被查到，将被處罰甚至銷戶。

俄羅斯在2014年就已經被經濟制裁，但是有的公司依然能和俄羅斯客戶正常貿易，所以這些問題是有方法可解的。

建議核查方式如下(xià)

    首先，讓客戶付一(yī)筆定金過來，看銀行能否正常入賬。如果是近期已有交易的老客戶，則可以相對靈活一(yī)些，畢竟已有正常入賬經曆。但有定金總歸更好，一(yī)方面降低客戶信用風險，另一(yī)方面能緊跟海外(wài)制裁和銀行政策的變動。

    其次，在獲知(zhī)客戶及付款銀行之後，自行核查客戶及付款銀行的受制裁/風險信息，詳見此文最後列出的幾類國家/實體(tǐ)。

同時建議做如下(xià)風險應對

    首先，對于明确列入受制裁名單的國家/實體(tǐ)，一(yī)般情況下(xià)是不建議繼續交易的。

    其次，經核查正常的彙款銀行，與客戶書(shū)面約定後續必須用這家銀行付款，避免不必要的風險和糾紛。

    再次，做DP支付方式的，确保美元入賬之後，再放(fàng)單。

    最後，投保出口信用保險，轉嫁風險。與本文所述事項有關的保險規則，雖說不複雜(zá)，但也沒你想的那麽簡單.

高風險國家分(fēn)類

第一(yī)類：受聯合國和/或美國制裁的國家

　　包括伊朗、蘇丹、朝鮮、叙利亞、古巴，這5個國家是受聯合國和/或美國制裁的，國内大(dà)部分(fēn)銀行拒絕辦理這些國家的任何國際業務。

查詢方式：聯合國制裁名單查詢網站：https://www.un.org/sc/suborg/zh/sanctions/un-sc-consolidated-list

美國OFAC制裁名單查詢網站：
http://sanctionssearch.ofac.treas.gov

第二類：受美國（和/或）歐盟等單方面制裁的實體(tǐ)

　　例如俄羅斯。近年來，美國和歐盟對俄羅斯的國防、金融和能源等行業采取一(yī)系列制裁措施。查詢顯示，當前位于美國制裁名單上的俄羅斯銀行多達94家（含分(fēn)支行），其中(zhōng)包括該國最大(dà)的銀行之一(yī)的莫斯科銀行，也就是本文開(kāi)頭那家企業遇到的彙款銀行。

查詢方式：美國OFAC制裁名單查詢網站：
http://sanctionssearch.ofac.treas.gov

歐盟制裁名單查詢網站: 
http://eeas.europa.eu/cfsp/sanctions/consol-list_en.htm

第三類：未受制裁但疑似爲受制裁實體(tǐ)提供金融服務的國家

　　例如阿聯酋（主要是迪拜、阿布紮比、沙迦這些酋長國）、沙特、土耳其等，來自這些國家的美元付款，涉嫌爲高風險個人/組織（如伊朗、ISIS）提供金融服務，有可能會被美國核查，或者國内的一(yī)些銀行爲避免攤上事兒，也會主動進行核查。今年7月1日，史上最嚴的反洗錢新規實施，同一(yī)時期國内一(yī)些銀行開(kāi)始嚴查境外(wài)尤其是土耳其和阿聯酋的美元彙款，引得廣大(dà)出口商(shāng)紛紛吐槽。

查詢方式：每家國内銀行政策不同，詳詢銀行

第四類：未受制裁但高風險國家

　　例如土耳其、巴基斯坦等，這些國家國内政局不穩，與美國若即若離(lí)，被制裁的可能性很大(dà)。對于這些國家的業務，我(wǒ)們銀行也是比較謹慎的。

查詢方式：
每家國内銀行政策不同，詳詢銀行。

高風險國家名單如下(xià)，大(dà)家收款時注意了！

中(zhōng)文國家名	英文國家名
阿富汗	Afghanistan
阿爾巴尼亞	Albania
安哥拉	Angola
阿塞拜疆	Azerbaijan
巴哈馬	Bahamas
孟加拉國	Bangladesh
伯利茲	Belize
玻利維亞	Bolivia
波斯尼亞和黑塞哥維納	Bosnia and Herzegovina
緬甸	Myanmar
布隆迪	Burundi
柬埔寨	Cambodia
喀麥隆聯合共和國	United Republic of Cameroon
中(zhōng)非共和國	Central African Republic
CHAD	CHAD
哥倫比亞	Colombia
科摩羅	Comoros
哥斯達黎加	Costa Rica
克羅地亞	Croatia
古巴	Cuba
剛果民主共和國	Democratic Republic of the Congo
多明尼加共和國	Dominican Republic
東帝汶	East Timor
厄瓜多爾	Ecuador
薩爾瓦多	El Salvador
赤道幾内亞	Equatorial Guinea
厄立特裏亞	Eritrea
岡比亞	Gambia
危地馬拉	Guatemala
幾内亞	Guinea
幾内亞比紹	Guinea-Bissau
圭亞那	Guyana
海地	Haiti
洪都拉斯	Honduras
伊朗	Iran
伊拉克	Iraq
象牙海岸	Ivory Coast
牙買加	Jamaica
哈薩克斯坦	Kazakhstan
肯尼亞	Kenya
韓國	Korea
老撾人民民主共和國	Lao People's Democratic Republic
吉爾吉斯斯坦	Kyrgyzstan
黎巴嫩	Lebanon
利比裏亞	Liberia
利比亞	Libya
馬其頓	Macedonia
前南(nán)斯拉夫共和國	The former Yugoslav Republic
馬達加斯加	Madagascar
馬裏	Mali
毛裏塔尼亞	Mauritania
黑山	Montenegro
莫桑比克	Mozambique
尼泊爾	Nepal
尼加拉瓜	Nicaragua
尼日利亞	Nigeria
巴基斯坦	Pakistan
巴拿馬	Panama
巴布亞新幾内亞	Papua New Guinea
巴拉圭	Paraguay
秘魯	Peru
白(bái)俄羅斯共和國	Republic of Belarus
南(nán)蘇丹共和國	Republic of South Sudan
剛果民主共和國	Democratic Republic of the Congo
俄羅斯	Russia
塞爾維亞	Serbia
塞拉利昂	Sierra Leone
索馬裏	Somalia
蘇丹	Sudan
叙利亞	Syria
塔吉克斯坦	Tajikistan
坦桑尼亞	Tanzania
東帝汶	East Timor
多哥	Togo
土庫曼斯坦	Turkmenistan
烏幹達	Uganda
烏克蘭	Ukraine
墨西哥合衆國	United Mexican States
烏茲别克斯坦	Uzbekistan
瓦努阿圖	Vanuatu
委内瑞拉	Venezuela
也門	Yemen
津巴布韋	Zimbabwe
阿拉伯聯合酋長國	United Arab Emirates
迪拜	Dubai
巴爾幹半島	Balkan
科特迪瓦	Cote d'Ivoire
朝鮮	North Korea

　　請避免與以上國家有公司銀行彙款收發關系！對于以上高危國家，可以選擇西聯彙款、速彙金、中(zhōng)國銀行個人賬戶T/T付款。

Tips

　　此外(wài)，以下(xià)國家可以簽訂合同，但需要向銀行提供所必須的各種證明關系，以證明業務合法。

國家包括：阿聯酋、沙特、土耳其、巴基斯坦、阿富汗、土庫曼斯坦。

證明材料包括：

1. 反洗錢調查表

2. 風險承諾函

3. 說明：出口方、付款方、三方關系

另需要注明：此貨物(wù)未經停伊朗港口，由此産生(shēng)的任何經濟糾紛及後果由我(wǒ)司承擔，與銀行無關。

以下(xià)這些國家中(zhōng)國銀行無法收款，款項會原路返回，包括：朝鮮、伊朗、叙利亞、蘇丹、俄羅斯。

相關拓展

針對不清楚是否制裁的國家或地區，如：中(zhōng)東、伊朗、迪拜等客戶如果用人民币付款，可以退稅嗎(ma)？

答案是，可以！但是一(yī)定要注意這些：

 

目前跨境貿易人民币結算範圍已擴大(dà)至全國。根據國稅函[2010]303号文件規定，出口企業申報以人民币結算的出口貨物(wù)退（免）稅，所需提交書(shū)面資(zī)料及辦理程序與其他外(wài)币結算的出口業務完全相同，僅在電子數據申報方面有所區别，即在出口退（免）稅明細數據中(zhōng)增加相應的标志(zhì)。

簡單來說，可以這樣理解，跨境人民币等于彙率爲1的外(wài)币，操作方式與美金結彙是一(yī)樣的。也不用擔心來自伊朗、迪拜的人民币付款是否能退稅，因爲退稅與外(wài)彙的來源國是沒有關系的。

 

人民币退稅的具體(tǐ)操作

外(wài)貿企業：

外(wài)貿企業申報辦理跨境貿易人民币結算方式出口貨物(wù)退（免）稅時，可單獨向主管稅務機關申報，也可與其他出口貨物(wù)一(yī)并申報。外(wài)貿企業出口退稅申報系統在進行出口明細錄入時隻有“美元離(lí)岸價”欄，以人民币報關的，可直接在“美元離(lí)岸價”欄輸入人民币離(lí)岸價，須在備案欄标注“KJ”，業務代碼選擇“KJ 跨境貿易”。

生(shēng)産企業：

生(shēng)産企業跨境貿易人民币結算業務應與其他出口貨物(wù)一(yī)并申報。申報時在生(shēng)産企業出口退稅申報系統的“出口貨物(wù)明細申報錄入”中(zhōng)，“原币代碼”欄必須填寫“RMB”；“原币币别”必須填寫“人民币元”；“原币離(lí)岸價”欄按照人民币離(lí)岸價的金額填寫；“原币彙率”欄填寫“100”；“美元彙率”欄按實際彙率填寫；備案欄标注“KJ”，業務類型代碼選擇“KJ 跨境貿易”。

（本文由海運網整理發布，轉載請注明）